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#实务#
[题目]曦曦自行车厂主要生产销售自行车,为一般纳税人,某月月初有留抵税额8000元,本月该厂购销情况如下:(1)向当地百货大楼销售2000辆,开具增值税专用发票,注明价款1000000元,百货大楼当月付清货款后,厂家给予了10%的现金折扣;(2)向外地特约经销点销售300辆,开具普通发票,注明销售额为169500;并支付运输单位2000元,收到增值税专用发票上注明运费1000元,税率9%,增值税90元,取得增值税专用发票注明装卸费1000元,税率6%,增值税60元。(3)销售本厂自用1年的小轿车一辆,售价120000元;(4)当期发出一般包装物收取押金3000元,逾期仍未收回的包装物押金6000元;(5)购进自行车零部件、原材料、取得的专用发票上注明购进金额140000元,注明税款18200元;(6)从小规模纳税人处购进自行车零件支付5000元,取得税务机关代开的专用发票。求出该自行车厂当期可抵扣的进项税;销售自行车的销项税;包装物押金的销项税;销售使用过小轿车的应纳税额;当期该厂应纳增值税的合计数?
84785034 | 提问时间:2023 10/09 20:46
冉老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
你好,学员,具体哪里不清楚
2023 10/09 20:47
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