老师，你好，我想问一下，小规模开了普票，一个季度没超过30万是不交增值税嘛，这个应交税费为什么是未交增值税_初级职称_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，你好，我想问一下，小规模开了普票，一个季度没超过30万是不交增值税嘛，这个应交税费为什么是未交增值税

84784992 | 提问时间：2023 09/01 16:10

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好； 1. 是的；免增值税和附加税的；2. 说明你们建账的科目不对；未交增值税是一般纳税人的二级科目的；不属于小规模的明细科目的

2023 09/01 16:11

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

请教老师！ ●问题①.如图中所述：为什么我觉得这个科目这样设置绕了一个圈呢！表示应交未交增值税额直接在贷方写“应交税费－应交增值税”不就可以吗，为什么还要创一个科目【应交税费－应交增值税（转出未交增值税）】记在借方表示同一个意思呢？（表示应交未交增值税额） ●问题②.请问老师：贷记“应交税费－未交增值税”与贷记“应交税费－应交增值税”是同一个意思吗！ ●问题③.是否我根本没理解创建下面这两个科目的意义？借：应交税费－应交增值税－转出未交增值税贷：应交税费－未交增值税这个分录到底是要在什么情况下表示本年度应交未交的增值税呢？

515

应该交的是不是借:应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷:应交税费——未交增值税多交了是不是借:应交税费——未交增值税贷:应交税费——应交增值税（转出未交增值税）我写的对不对？？？？

400

结转增值税为什么是借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷；应交税费-未交增值税，这里一级科目都一样，一借一贷抵消吗？

116

老师，为什么月末转出多交增值税，是借应交税费—未交增值税，贷应交税费—应交增值税

16

老师好，不理解为什么多交和税费要转到未交增值税。多交了不是预交吗。为什么说未交？借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）

80

最新问答

正常标准成本不包括‘应该避免’的偶然/意外/不应该的浪费、那么在区分直接材料标准成本的价差和量差时为什么‘操作疏忽‘’机器不适’被归为了量差？【‘操作疏忽‘’机器不适’是‘应该避免’的不应该的浪费因此∉标准成本啊】昨天

账从代理那拿过来，个税信息都是手工录入的，请问专项扣除就是老人孩子那块。每个年度电脑上都要点更新？员工自己手机上录入好我系统里就有，那么不会出现员工手机也退税了，公司申报也抵扣了嘛。昨天

尊敬的老师，您好！2023年公司为了促销将外购礼品送给客户，拿到发票，没有做视同销售确认收入。没有缴纳增值税。拿到发票做账:借销售费用贷，银行存款 2025年1月发现这个问题，需要补交增值税，老师好，需要在哪一年进行调账？具体调账分录是什么？昨天

在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前

会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果