问题已解决
如我们收到了一张专用发票金额1200,实际支付金额1000元,进行税是67.92元。怎么进行账务处理



你好,是什么原因导致200没有支付呢?
2023 06/03 10:39

84785017 

2023 06/03 10:42
就是多开了,没有什么原因,我怎么做账呢

邹老师 

2023 06/03 10:43
你好,既然是多开了,就需要退回对方按正确金额开具发票过来入账。
借:库存商品或原材料等科目 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:银行存款

84785017 

2023 06/03 10:44
不好意思,我搞错了,是搞活动多了200

邹老师 

2023 06/03 10:45
你好,200是什么性质的优惠?

84785017 

2023 06/03 10:52
买保险少收了,但是对方只能按1200开,我只付了1000

邹老师 

2023 06/03 10:55
你好
借:管理费用 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:银行存款 ,营业外收入