附加题:A 公 司 是 一 家 大 型 集 团公司,适用的企业所得税税率为 25%,B 公
司为 A 公司设立在新疆的一家子公司,按照规定可减按 15% 的税率计算企业所得税。假设
2022 年 A 公司会计利润总额为 1 000 万元,销售收入为 4 000 万元,当年实际发生的
广告费和业务宣传费为 900 万元 ; B 公司会计利润总额为 600 万元, 销售收入为 2 000
万元,当年实际发生广告费和业务宣传 费 为 330 万 元。假 设 没 有 其 他 纳 税调整
事项,且两家公司的广告费和业务宣传费扣除限额的计算比例均为 15%。请探讨 A 和 B 公
司不签订广告费和业务宣传费分摊协议时的企业所得税的处理,以及签订广告费和业务宣
传费分摊协议(怎样分摊)时的企业所得税的处理。
问题已解决
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#实务#
84785034 | 提问时间:2023 06/01 09:37
同学你好
这个都有发票的吧
2023 06/01 09:38
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