2022年所得税汇算清缴，公司是小微企业一般纳税人，2023年3月的时候收到2022年对方开具的家具、装修材料、物业费（一年的，跨年）等发票。在3月的凭证做了以前年度损益调整，现在在汇算清缴的时候，怎么填报这部分？_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

2022年所得税汇算清缴，公司是小微企业一般纳税人，2023年3月的时候收到2022年对方开具的家具、装修材料、物业费（一年的，跨年）等发票。在3月的凭证做了以前年度损益调整，现在在汇算清缴的时候，怎么填报这部分？

84785041 | 提问时间：2023 04/21 15:24

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；意思是23年的成本费用；你没有做账；在23年补做是吗；到时按照你账上做的数据去处理

2023 04/21 15:25

8条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

2022年初有以前年度损益调整，在所得税汇算清缴的时候，这部分需要做调整吗

394

老师，我们2021年开了一张3000的专票，后面退回了，业务没做成，我在2022年3月份冲红的，开具负数发票。这个做账不需要通过以前年度损益调整吗？直接在2022年3月当期做负数？那2021年汇算清缴的收入，我还是按照包括冲红之前的收入报，2022年汇算清缴时候按照2022年收入减去这个冲红报吗？老师，我们2021年开了一张3000的专票，后面退回了，业务没做成，我在2022年3月份冲红的，开具负数发票。这个做账不需要通过以前年度损益调整吗？直接在2022年3月当期做负数？那2021年汇算清缴的收入，我还是按照包括冲红之前的收入报，2022年汇算清缴时候按照2022年收入减去这个冲红报吗？

127

2022年12月新注册的企业，报税首页一直没提示要进行2022年的所得税汇算清缴填报，现在工商协查需要这个所得税汇算清缴的资料套表，能现在进行汇算清缴的填报吗？

333

请问我2023年已经审计2022年财报。现在要调出2022年部分成本，然后改2022年的企业所得税汇算清缴，调整的账务处理是在2024年3月，那我2022年企业所得税汇算清缴利润就和审计利润不同了，这种有影响吗？怎么处理？

323

2022年费用多计入，应该计入其他应付，2023年汇算清缴未做出调整，2024年汇算清缴是否能做调整？

165

最新问答

2023年中级会计实物应试指南第559页中④将长期股权投资调整为权益法:借:长期股权投资1500贷:未分配利润--年初660投资收益540其他综合收益 300其中长期股权投资1500与未分配利润--年初660是怎样计算出来的。昨天

老师，税务师2020年过一门，2021年疫情陕西没举办考试。我2020年的成绩2025年还有效吗？昨天

麻烦问一下我们公司承包大赛的承包费用应该计入哪个科目呀？昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 5天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果