老师如图所示申报增值税是按当期开票金额，也就是贷方发生额，销项42781.62-进项34016.92=8764.7因有退货直接冲了一千多，销项余额就是41126.02一34016.92=7109.1，这个该怎么处理？我多交增值税了？现在销项跟进项要对冲才发现，销项用余额还是本期发生额，如用余额就对不上本期交的税8764.7_CPA_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师如图所示申报增值税是按当期开票金额，也就是贷方发生额，销项42781.62-进项34016.92=8764.7因有退货直接冲了一千多，销项余额就是41126.02一34016.92=7109.1，这个该怎么处理？我多交增值税了？现在销项跟进项要对冲才发现，销项用余额还是本期发生额，如用余额就对不上本期交的税8764.7

84785003 | 提问时间：2023 04/17 21:25

丁小丁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师

您好！多交了税，可以去大厅做更正申报，多交的税可以留抵以后来抵减增值税的

2023 04/17 21:33

2条追问解答查看全部

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