问题详情
问题已解决
所属话题：
#税务#
老师，我公司2020年收到一百万材料发票专票，已认证抵扣，后来对方走逃，我公司进项税额转出补缴了增值税，那这一百万不含税金额做了成本结转了，那现在会计分录要怎么调？
84784968 | 提问时间：2023 03/23 10:38
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
免费直播
你好，实际有业务的，你只需要进项转出就可以了，借一前年度损益调整， 贷应交税费，应交增值税进项转出，然后成本的那一部分你在汇算清交的时候拿去调增。
2023 03/23 10:41
3条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师你好，我们收到一张走逃发票，税务让我们做进项转出 已经做了 这个怎么填写 纳税调整是含税还是不含税的 419
请问公司认证抵扣了一张发票，现在对方是走逃失联户，需要怎样操作？ 420
老师，你好，请问我公司收到的一些增值税专票，但这类专票进项税额不能进行抵扣，除了抵扣后再做进项税额转出，还可以怎么操作？ 208
请问收到一张专票不想认证抵扣，那我是要进项税额转出啊还是认证不抵扣勾选啊 1011
我公司在2022年收到的专票，在2022年进项税已经认证，也入了相应的成本。今天税务通知该企业被判定为走逃企业，我公司在2023.8月已做了进行税额转出，同时在税务局也调整了2022年汇算清缴报表，请问账务怎么处理 613
最新问答
查看更多
预计25年CPA会计第六章长期股权投资与合营有什么变动 昨天
A6HL10【问1 本题题干中并未说明已收到现金股利、答案中为何要做第二笔分录？问2 考试时遇到这种情况 我处于保险期间把第二笔分录做出来 老师会不会觉得‘又没说收到 你为啥做个收到的'而扣分（想问注会考试判卷规则 是不是不确定该不该写的 就多写上先】2×22年，乙公司实现净利润1 000万元，确认其他综合收益200万元，乙公司除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动（增加）为100万元。假定乙公司在2×22年一直未进行利润分配。2×23年前6个月乙公司实现的净利润为560万元，分配现金股利60万元。无其他的所有者权益变动事项。 　　要求：根据资料（2），编制甲公司2×22年和2×23年长期股权投资相关会计分录。 　　答案：借：应收股利　（60×60％）36 　　　贷：投资收益　　　　　　　36 　　借：银行存款　　　　　　　36 　　　　贷：应收股利　（60×60％）36 昨天
老师，中会的这题的答案是BCD，还是CD呢？ 昨天
在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 2个月前
会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 2个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册