老师你好，这次小规模纳税人不是按照1%申报增值税了吗？那么我如果是开发票的收入（不含税）为3万，税率1%税额是300。但是我开的是专票，也就是这300要交税。那我3万的收入要填写在表格中的哪一栏？300税款又写哪里？_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师你好，这次小规模纳税人不是按照1%申报增值税了吗？那么我如果是开发票的收入（不含税）为3万，税率1%税额是300。但是我开的是专票，也就是这300要交税。那我3万的收入要填写在表格中的哪一栏？300税款又写哪里？

84784970 | 提问时间：2023 02/12 14:36

小锁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师

您好，是按照1%的，也就是说开票金额3万的专票的话，就是增值税专票不含税销售额哪里

2023 02/12 14:37

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

小规模企业开增值税电子发票税率是按1%还是3%，季度申报增值税的时候的收入是按照3%不含税收入，还是1%不含税收入

2999

老师您好，小规模纳税人3月销货发票，不含税收入10000，税率1%，发票含税金额为10100元。增值税申报时，免税收入填10000，免税额为10000*0.03=300 会计分录怎么写？？

1125

就是小规模纳税人自开1%税率的专票，再填报增值税的时候，填哪一栏

180

小规模申报表，税率1%，应该在申报表那一栏填写不含税收入

187

请教一下，小规模纳税人的增值税申报表，收入填写的是对的，免税税额是按照3%嘛，不是1%的税率嘛？

294

最新问答

正常标准成本不包括‘应该避免’的偶然/意外/不应该的浪费、那么在区分直接材料标准成本的价差和量差时为什么‘操作疏忽‘’机器不适’被归为了量差？【‘操作疏忽‘’机器不适’是‘应该避免’的不应该的浪费因此∉标准成本啊】昨天

账从代理那拿过来，个税信息都是手工录入的，请问专项扣除就是老人孩子那块。每个年度电脑上都要点更新？员工自己手机上录入好我系统里就有，那么不会出现员工手机也退税了，公司申报也抵扣了嘛。昨天

尊敬的老师，您好！2023年公司为了促销将外购礼品送给客户，拿到发票，没有做视同销售确认收入。没有缴纳增值税。拿到发票做账:借销售费用贷，银行存款 2025年1月发现这个问题，需要补交增值税，老师好，需要在哪一年进行调账？具体调账分录是什么？昨天

在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前

会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果