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"老师，公司是小规模纳税人，冲红了去年的一张普通发票，然后去年的这张发票当季度未达45W。现在开出红冲发票的应交增值税怎么处理呢？ 我公司开出跨年红冲发票时 借：应收账款-一公司名称（红字） 贷：以前年度损益调整（红字） 应交税费--应交增值税（销项税额）（红字）"
84785006 | 提问时间：2023 02/04 08:56
999
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应交税费--应交增值税（销项税额）（红字）的金额，可以根据发票上记载的增值税税额来计算，而且还要考虑上年度未缴纳的增值税税款或者汇总缴纳的总增值税税款。
2023 02/04 09:11

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老师，公司是小规模纳税人，冲红了去年的一张普通发票，然后去年的这张发票当季度未达45W。现在开出红冲发票的应交增值税怎么处理呢？ 我公司开出跨年红冲发票时 借：应收账款-一公司名称（红字） 贷：以前年度损益调整（红字） 应交税费--应交增值税（销项税额）（红字） 143
，红冲发票分录： 借：应收账款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税-销项税额（红字） 结转这一笔损益： 借：主营业务收入（红字） 贷：以前年度损益调整（红字 554
老师，公司是小规模纳税人，冲红了去年的一张普通发票，然后去年的这张发票当季度未达45W,然后增值税冲减到营业外收入了。那现在开出红冲发票的应交增值税怎么处理呢？ 267
去年开了一张增值税发票，确认收款，增值税也交了，4月份开了红冲发票，会计分录要做几次 啊 借：应收账款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税-销项税（红字 月底结转本月损益 借：本年利润 贷：主营业务收入 月底结转增值税各科目余额借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-销项税 需要这样子做吗 294
红冲发票分录金蝶软件可以全部是红字吗 比如 借：应收账款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税费-增值税（红字） 303
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