老师,公司接手了一个倒闭的ktv,公司为之前老板还了很多钱,之前ktv有好多会员的充值卡,里面还有别人充值的18万没有消费完,现在我们公司接手,我问了老板之前充值会员的有18万,我们现在9万抵这18万这可怎么做分录
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/9.jpg)
84784999 | 提问时间:2023 01/30 14:44
对于这种情况,我们需要根据实际情况,准确进行分录。
首先,要建立一个名为“充值会员款”的科目,并入账18万,即收款18万元,将其记入充值会员款账户。
接着,需要建立一个名为“充值会员抵欠款”的科目,并入账9万,根据公司与之前老板的协议,入账9万元以抵消之前充值会员的部分欠款,将其记入充值会员抵欠款账户。
最后,要建立一个名为“充值会员欠款”的科目,并入账9万,因为之前充值会员的欠款未完全抵消,剩余的9万元也要记入充值会员欠款账户。
拓展知识:科目分录是一种精确、有条理的记录会计凭证各种交易信息的方法,它能够帮助企业准确地记录会计交易,使各项会计账目核算正确、有效。
2023 01/30 14:53
相关问答
查看更多最新问答
查看更多