多开发票做账一般需要以下几个步骤： 1.首先，审核发票是否合法，检查发票内容是否正确，发票印刷是否合法有效。 2.审核发票信息是否与采购支付单据对应；检查税务登记证、社会信用代码等所有供应商的资质证明，确保收到的发票来源可靠。 3.把发票和采购支付单据进行匹配（如果采用计算机处理，要把发票信息和采购支付单据信息输入到计算机中进行匹配） 4.登记发票信息，对发票内容进行摘要，把总价和发票票号等发票信息填写入做账账簿； 5.记入发票（金额）到应付款中，将发票内容情况记入统计表； 6.如果是往来票据涉及应收应付双方，还要记录应收账款和应付账款双方明细，方便日后控制账务及结算。 拓展知识：在多开发票的做账过程中，为了解决采购物料和发票对应关系的管理问题，可以采用电子发票的方式进行处理，可以有效的防止出现多开发票等账务不符合的情况。