供应商多开200发票过来,如何做账
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84785040 | 提问时间:2023 01/25 17:50
多开发票做账一般需要以下几个步骤:
1.首先,审核发票是否合法,检查发票内容是否正确,发票印刷是否合法有效。
2.审核发票信息是否与采购支付单据对应;检查税务登记证、社会信用代码等所有供应商的资质证明,确保收到的发票来源可靠。
3.把发票和采购支付单据进行匹配(如果采用计算机处理,要把发票信息和采购支付单据信息输入到计算机中进行匹配)
4.登记发票信息,对发票内容进行摘要,把总价和发票票号等发票信息填写入做账账簿;
5.记入发票(金额)到应付款中,将发票内容情况记入统计表;
6.如果是往来票据涉及应收应付双方,还要记录应收账款和应付账款双方明细,方便日后控制账务及结算。
拓展知识:在多开发票的做账过程中,为了解决采购物料和发票对应关系的管理问题,可以采用电子发票的方式进行处理,可以有效的防止出现多开发票等账务不符合的情况。
2023 01/25 17:59
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