问题详情
问题已解决
所属话题：
#CPA#
甲生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2022年10月份有关生产经营如下 1，销售甲产品给A商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额200万元 2，销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售67.8万元，收到货款存入银行 3，购进原材料取得增值税专用发票，加税合计226万元，取得增值税专用发票 原材料税率13% 要求计算各项经济业务涉及的增值税进项税额，销项税额和应交增值税 这题怎么做老师
84785037 | 提问时间：2022 12/24 10:47
辜老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,中级会计师
免费直播
1、销项税额=200*0.13+67.8/1.13*0.13=33.80 2、进项税金额=226/1.13*0.13=26 应交增值税=33.80-26=7.8
2022 12/24 10:49
2条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
1.某食品生产企业为增值税一般纳税人，其生产的货物适用13%增值税税率，2019年8月该企业 的有关生产经营业务如下： （1）销售甲产品给某大商场，开具了增值税专用发票，取得不含税销售额 80 万元；同时取 得销售甲产品的送货运输费收入 5.65 万元（含增值税价格，与销售货物不能分别核算）。 （2）销售乙产品，开具了增值税普通发票，取得含税销售额 33.9 万元。 （3）将自产的一批应税新产品用于本企业 1337
某生产企业为增值税一般纳税人，其生产的产品适用13%增值税税率。2019年6月发生如下业务: (1)购进生产设备1台，取得增值税专用发票，注明金额100万元、税额13万元；支付运费给某交通运输企业，取得增值税专用发票，列示运费1万元、税额0.09万元。 (2)购进两间写字楼办公室，购进时取得增值税专用发票，注明的额20万元。 (3)向A企业销售甲产品，开具增值税专用发票，注明销售额300万元。向B企业销售甲产品，开具增值税普通发票,取得含税销售收入226万元。 (4)向某幼儿园赠送一批特制的乙产品，无同类货物销售价格，该批乙产品成本10万元，国家税务总局确定的乙产品成本利润率10%。 354
某增值税一般纳税义务人2019年5月发生如下经济业务：（1）购进原材料一批，取得的增值税专用发票注明价款700万元，适用13%税率，原材料已验收入库。（2）支付入库材料的运输费用2万元，已取得运输部门开具的运输单据。（3）销售产品，开具的增值税专用发票注明价款800万元，适用13%税率。（4）企业以自产产品换取两辆小汽车自用。对外开具增值税专用发票注明价款30万元，适用13%税率；收到汽车生产企业开具专用发票注明单价15万元，适用13%税率。该自产产品成本20万元。（5）购进商品一批，取得的增值税专用发票注明价款10万元，适用13%税率。要求：根据上述资料计算企业应缴纳增值税税额。 473
请写出过程，谢谢老师1.甲公司为一家工业企业，属于增值税一般纳税人。年不含增值税销售额为3000万元，销售货物适用增值税税率为13%，;年不含增值税可抵扣购进金额为500万元，购进货物适用增值税税率为，13%，且能取得增值税专用发票。销售过程中既有销售给一般纳税人的业务，也有销售给小规模纳税人的业务，其中销售给小规模纳税人的业务的不含增值税销售额为400万元。请对上述业务进行纳税筹划。 83
甲公司为增值税一般纳税人，2020年6月有关经济业务如下: (1)销售一批冰箱，取得不含增值税销售额500万元，该销售额中有100万元尚未开具发票。 (2)进口一台机器设备，关税完税价格30万元，关税3万元，取得海关进口增值税专用缴款书，入关后运抵甲公司所在地，取得的增值税专用发票上注明运费1万元，税额0.09万元。 已知:增值税税率为13%，相关增值税扣税凭证均选择当月抵扣。 要求： (1)计算业务（1）的增值税销项税额。 (2)计算业务（2）进口环节应纳的增值税额。 (3)计算甲公司当月允许抵扣的增值税进项税额。 387
最新问答
查看更多
本来有一家公司股份，另外做注册一下家公司控股。这是怎么弄需要规避什么问题。 18小时前
请教一下老师：公司名下没有车，关联公司免费提供车给我们使用，费用由我们承担，是不是要做个租车协议呢 21小时前
老师 麻烦问一下我们有个员工休产假 麻烦问一下产假期间的工资是怎么算呢 ？国家有政策规定吗？ 21小时前
在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 19天前
会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 19天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册