应交税费-应交增值税贷方60万，销项税额50万，进项税额100万，这个月要交多少税？
会计利润100万，其中国债利息10万，滞纳金20万，所得税税率25%，要交多少所得税？
购进免税农产品100万，进项税额是按买价的10%计算，分录是什么？
一般纳税人购进小规模纳税人产品100万，款已付，分录是什么样的
问题已解决
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#税务#
84784964 | 提问时间：2022 09/30 09:41
同学，您好！
1、本月应交增值税=销项税额-进项税额=50万-100万，留抵50万。
您这个“应交税费-应交增值税贷方60万”，要看明细科目的
2、应纳税所得额=100万-10万+20万=110万
应纳企业所得税=110万*25%=27.5万。
3、借：库存商品/原材料 100万
应交税费-应交增值税（进项税额）10万
贷：应付账款 110万
4、借：库存商品/原材料 100万
贷：银行存款 100万
2022 09/30 09:53
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