某建筑材料销售公司,2018 年底成立,2019年第1、2、3、4、5、6、7月的经营情况如下表:
月份 销售额 进货额 仓库租金 工资薪金 运输费
1 30 24 0.5 1 0.5
2 25 20 0.5 1 0.5
3 32 26 0.5 1 0.5
4 40 32 1 2 1
5 80 70 1 2 1
6 120 105 1 2 1
7 160 120 1 2 1
说明:
(1)单位:万元
(2)该企业最初为小规模纳税人,4月开始转为一般纳税人;公司最初要求供货(3)仓库业主方开具的发票都是按照5%的简易征收税率(4)物流公司开具的运输发票都是按照11%的一-般纳税人税率(5)为了简化,忽略其它费用,工资薪金含所有相关费用及税(6)本题目都只考虑通用处理,不考虑特殊情况,不考虑库存;表中小规模金额均含税,一般纳税人金额均不含税;不考虑税收减免和优惠政策(7)表中所有费用均已结清,所有当期税收均已结清
问题:
(1)、月仓库租金0.5万元,请列出简单的会计分录
(2)、该公司1月份应该缴纳的增值税?
(3)、该公司5月份应该缴纳的增值税?
(4)、该公司7月份应该缴纳的
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问题已解决
所属话题:
#实务#
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84784999 | 提问时间:2022 08/10 21:50
1,30×3%
2,80×9%-70×9%
3,160×9%-120×9%
你计算一下结果同学
2022 08/10 23:37
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