第一部分
1、 某建筑材料销售公司, 2015 年底成立, 2016年第1、2、3、4、5、6、7月的经营情况如下表:
月份
销售额
进货额
仓库租金
工资薪金
运输费
1
30
24
0.5
1
0.5
2
25
20
0.5
1
0.5
3
32
26
0.5
1
0.5
4
40
32
1
2
1
5
80
70
1
2
1
6
120
105
1
2
1
7
160
120
1
2
1
说明: (1) 单位:万元
(2)该企业最初为小规模纳税人,4月开始转为一般纳税人;公司最初要求供货
(3)仓库业主方开具的发票都是按照5%的简易征收税率
(4)物流公司开具的运输发票都是按照11%的一-般纳税人税率
(5)为了简化,忽略其它费用,工资薪金含所有相关费用及税
(6)本题目都只考虑通用处理,不考虑特殊情况,不考虑库存;表中小规模金额
均含税,一 般纳税人金额均不含税;不考虑税收减免和优惠政策
(7)表中所有费用均已结清,所有当期税收均已结清
问题:
(1) 、月仓库租金0.5万元,请列出简单的会计分录
(2)、该公司1月份应该缴纳的增值税?
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
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84785012 | 提问时间:2022 02/17 22:41
你好请把题目完整发一下
2022 02/18 03:31
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