去年年度企业所得税交了，次月调账又补计提去年的企业所得税，那这个补计提的所得税在国税申报表里哪里反应，是填到当季的所得税表里，还是更改年度的表？_税务师_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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去年年度企业所得税交了，次月调账又补计提去年的企业所得税，那这个补计提的所得税在国税申报表里哪里反应，是填到当季的所得税表里，还是更改年度的表？

84784994 | 提问时间：2022 06/07 11:34

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；修改年报去处理；然后做补税分录即可

2022 06/07 11:36

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