老师，去年暂估一笔分录，借工程施工100 贷应付账款_暂估100，也相应结转成本了，今年来发票了，同时付款给对方，借应付账款100_某某供应商贷银行存款100 同时借工程施工-100 贷应付账款-暂估-100，但做完发现这样分录应付账款-某某供应商还是挂账，实际是支付完款的，分录哪里有问题？？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，去年暂估一笔分录，借工程施工100 贷应付账款_暂估100，也相应结转成本了，今年来发票了，同时付款给对方，借应付账款100_某某供应商贷银行存款100 同时借工程施工-100 贷应付账款-暂估-100，但做完发现这样分录应付账款-某某供应商还是挂账，实际是支付完款的，分录哪里有问题？？

84784950 | 提问时间：2022 06/06 11:15

李霞老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好，现在这种情况，如果说您的发票也是100的话，您直接把这张发票妇道，当时做凭证的那个暂估凭证上就行，然后直接借一笔借应付账款暂估，贷应付账款付款的时候再借应付账款贷银行存款就可以了。

2022 06/06 11:20

6条追问解答查看全部

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