问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
资产减值损失计提超支，汇算清缴纳税调整 应该是在《A105000纳税调整项目明细表》中的第33行 资产减值准备金 ,还是在第34行 资产损失 体现呢；
84784990 | 提问时间：2022 05/09 12:03
钟存老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
免费直播
同学你好 很高兴为你解答  应该是在《A105000纳税调整项目明细表》中的第33行 资产减值准备金 ,
2022 05/09 14:36

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
　企业计提的资产减值准备金在企业所得税申报表中的A105000《纳税调整项目明细表》第33行“（二）资产减值准备金”进行填列“调增金额”1000万，请问我以后年度可以调回来吗？ 　　在A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》中27行填写的“打包出售资产损失”是什么意思？ 653
请问，我公司汇算清缴时填写了资产减值损失，资产减值准备没有填写，我公司也未计提资产减值准备金，但现在汇算清缴提出我105000的33行资产减值准备金为零，要我核实，我要怎么说 438
请问公司每年按照账龄计提的坏账准备，在汇算清缴申报时，只需要在A105000纳税调整项目明细表中的第33行资产减值准备金进行调增或者调减，只有在实际发生了应收账款收不回发生了实际的减值损失才填写A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表呢？比如18年我计提了3万的坏账准备，A105000纳税调整项目明细表中的第33行资产减值准备金行进行了3万的调增，19年有部分18年已经计提的坏账收回了，19年新增了5万坏账准备，我还是在A105000纳税调整项目明细表中的第33行资产减值准备金进行5万的调增呢？ A105000纳税调整项目明细表和A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表是这样理解吗 1290
老师，我们有因应收账款计提的资产减值损失，是否需要填A105090资产损失前扣除及纳税调整明细表？，还是直接在纳税调增表33行填写，谢谢 384
老师您好，我想问一下，我们公司计提了资产减值损失，我在填写企业所得税年报A105000时，里面第33行资产减值准备金和第34行资产损失，我要填写哪一个？还是两个都填写 1545
最新问答
查看更多
请问老师，就是用生物资产来抵债，双方的分录怎么做呢 15小时前
一般纳税人可以给个人开普票，开几个点？13%还是1% 15小时前
老师，社保大病医疗离个人部分申报不能扣除记啥科目？ 18小时前
如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 12小时前
归还欠款对企业利润表有何影响？ 13小时前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册