老师好！我接的一份账:12月份的，记账是:交11月份的社保，借:管理费用社保，应付职工薪酬--代扣个人社保（上月计提的）贷:银行存款。 计提12月份的工资社保是，借:管理费用--工资（应付工资），贷:应付职工薪酬-（实发工资），应付职工薪酬-社保（代扣个人社保） 老师，这个账对吗？我看的有点晕，这个月交的社保是上个月计提的个人部分和管理费用（公司部分）我接下来怎么去做呢？愁死了