请问下公司去年有一张还未抵扣的专票对方单位拿走要重新开具，金额变了，但是去年已经进费用和进项税了，现在是做进项转出还是直接负数呢？这个问题是不是做反分录或者相同分录做成负数再把票退回去_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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请问下公司去年有一张还未抵扣的专票对方单位拿走要重新开具，金额变了，但是去年已经进费用和进项税了，现在是做进项转出还是直接负数呢？这个问题是不是做反分录或者相同分录做成负数再把票退回去

84785020 | 提问时间：2022 04/28 09:39

李霞老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好同学，这种情况你要反冲去年的凭证直接反冲就可以，然后呢你要用利润分配，未分配利润去代替你的费用科目，因为跨年了。

2022 04/28 09:41

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