问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
老师您好，公司利润总额10万，以前年度亏损额6万，是按弥补完亏损后的10-6=4万来计算企业所得税吧，计提所得税分录：借：所得税费用（4*企业所得税税率） 贷：应交税费-应交企业所得税（4*企业所得税税率）；是这样吗？
84785012 | 提问时间：2022 04/12 15:28
森林老师
金牌答疑老师
职称：中级会计师
免费直播
同学你好，年报如果申报了，可以这样操作
2022 04/12 15:29
2条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，如果调整2020年企业所得税，2019年末有亏损，2020年弥补亏损以后实际交了5万企业所得税，但是在做账的时候那个应交税费-应交企业所得税是9万，那弥补亏损的那部分应交税费如何做分录 124
年度企业所得税汇算清缴要交税，计提时会计分录：借：企业所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 缴纳时：借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款 这样可以吗？ 296
老师，预交企业所得税的分录应该是：1.借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 2.借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 2021年全年的账，都没做第一个分录，借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 这个分录没做。今年怎么改，可以加笔什么分录？ 229
请问，5月交了 去年年度所得税汇缴的所得税，分录是 计提 借 以前年度损益 贷 应交税费-应交企业所得税，缴纳时 借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款，是这样吗 74
老师这个月退去年的企业所得税的账怎么做？去年交的时候是先计提，借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税，缴税的时候借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 171
最新问答
查看更多
贸易的申报流程和优惠政策和生产制造业一样的吗 14小时前
你好，跟客户A签的设备维保和备机服务，开票开的是技术服务费。针对这个备机服务，我们公司采购了B公司几台设备，这些设备是给A使用，跟A的合同到期后，设备归还给我公司。 我要问的是跟A的成本怎么核算；采购的这批设备我公司怎么入账。 14小时前
银行 让统计数据 企业近一年在我行结算金额（元） 法定代表人近一年在我行结算金额（元） 这两个 不知道怎么查 19小时前
CPA广告投放的原理是什么？ 9天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 9天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册