老师,您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商,3月收到货和发票,对应做入主营业务成本科目内,当年度企业所得税申报后,税务局说供应商开具的发票有问题,需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后,导致账上应付账款借方一直挂着7万,现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理?能否做坏账呢?以下是该笔业务做出的分录:
1.借:应付账款 7万 贷:银行存款 7万
2.借:主营业务成本 7万 贷:应付账款 7万
3.借:主营业务成本 -7万 贷:应付账款 -7万
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问题已解决
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84784984 | 提问时间:2022 04/12 11:06
你好同学你这是啥分录啥业务,为什么结转成本也计入应付账款
2022 04/12 11:26
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