某百货大楼2019年10月份发生以下经济业务(购销货物税率均为13% )
1.销售货物开具增值税专用发票,增值税专用发票上注明的价款为1000万元。
2.向消费者个人销售货物开具普通发票,取得收入58.5万元。
3.购进货物取得增值税专用发票上注明的货物金额为600万元,增值税78万元。
4.没收包装物押金4.68万元。
5.将上年购进的5万元货物用于职工福利,购进货物专用发票上注明的税款为0.65万元。
试计算当月允许抵扣的进项税额、当月应缴纳的增值税税额。
学堂用户nw5j3r
于 2022-03-25 15:12 发布
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784960 | 提问时间:2022 03/26 19:41
您好
销项税额1000*0.13+58.5/1.13*0.13+4.68/1.13*0.13=137.29
进项税额78
进项税转出0.65
需要缴纳增值税137.29-(78-0.65)=59.94
2022 03/26 19:43
相关问答
查看更多最新问答
查看更多