去年12月的教育费附加计提错了,申报没有问题。但这影响了去年的所得税。目前还没有进行汇算清缴。现在要怎么处理
第一笔是红字冲销嘛?借,以前年度损益调整~税金及附加
贷,应交税费~税金及附加
第二笔 借,应交税费~所得税
贷,以前年度损益调整~所得税
第二笔调整的是调整后的所得税吗?
第三笔是调整的所得税,还是去年多计提的额税金对吧。借,利润分配
贷,以前年度损益调整
调整年度报表后进行汇算清缴
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问题已解决
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84785027 | 提问时间:2022 03/25 16:01
同学你好
对的
是这样操作的
2022 03/25 16:04
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