小规模,发票不是按3%开的?打比方销售了46万,应交税金是46✘3%=1.38,借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税1.38万 由于有税收优惠,减按1%征税,那我肯定是次月交46✘1%=0.4万啊,但是账上应交税费应交增值税余额还趴着1.38呢,怎么走平这个账。怎么走分录??
问题已解决
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#税务#
84784965 | 提问时间:2022 03/23 14:20
你好,同学,记入营业外收
借,应交税费~应交增值税1.38-0.4
贷营业外收入1.38-0.4
2022 03/23 14:24
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