老师你好，我在做今年1月份的账务处理的时候，发现去年12月份公司社保少计提入账2.5万元，当时没发现，因为当时做分录 借：其他应付款-社保个人部分 借：应付职工薪酬—工资 贷：银行存款 应该是贷：应付工资薪酬—社保单位部分 冲到应付工资薪酬—工资科目去了，就没注意这个问题，所以后面我也没计提单位部分社保，导致一月份工资薪酬余额不对，现在该如何处理呢？