4.某居民企业2020年发生经营业务如下:
(1)取得产品销售收入3880万元
(2)发生产品销售成本2500万元
(3)发生销售费用750万元,其中广告费600万元;管理用460万元,共中业务招待费30万元;财务费用50万元
(4)销售税金150万元(含增值税100万元)
(5)营业外收入70万元,营业外支出40万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款20万元,支付税收滞纳金4万元)
(6)计入成本、费用中的实发工资总额200万元,拨缴职工工会经费4万元,支出职工福利费30万元,发生职工教育经费5万元,党组织工作经费1万元
根据上述资料回答下列问题:
(1)计算该企业广告费准予抵扣的限额
(2)计算该企业的业务招待费应调整的应纳税所得额
(3)计算该企业捐赠支出允许扣除的限额
(4)计算该企业工会经费、职工福利费、职工教育经费扣除限额
(5)计算该企业2020年企业所得税的应纳税所得额
(6)计算该企业2020年应缴纳的企业所得税
问题已解决
所属话题:
#CPA#
84784981 | 提问时间:2021 12/10 10:16
学员您好
1,3880*15%=582
稍后继续回复
2021 12/10 10:21
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