老师它调整应交所得税为什么不是2000000*0.25而是8000000*0.25，8000000和6000000的差额不是2000000吗_中级职称_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师它调整应交所得税为什么不是2000000*0.25而是8000000*0.25，8000000和6000000的差额不是2000000吗

84784982 | 提问时间：2021 12/02 09:22

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

您好，判决不诉讼，就是没有暂时性差异，可以税前扣除

2021 12/02 09:29

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

我理解的题目是先求出未分配利润，1000000*10%=100000 100000*20=2000000发股未分配利润8000000—2000000=6000000

2002

请老师帮忙检查这题我做的分录是否正确？是否漏写？请帮更正，并说明原因。谢谢老师！ 1）借：其他应付款2000000 贷：以前年度损益调整2000000 借：预计负债8000000 贷：其他应付款8000000 借：其他应付款6000000 贷：银行存款600000 2）借：递延所得税负债2000000（8000000×25％）贷：以前年度损益调整2000000 3）应交税费-应交所得税 1500000（6000000×25％）贷：以前年度损益调整1500000 3）借：利润分配~未分配利润5500000 贷：以前年度损益调整5500000 借：盈余公积~法定盈余公积550000 贷：利润分配~未分配利润550000 这题做完总感觉以前年度损益调整，不是很正确但又不知道原因，请老师指正。

547

老师，这道题不是很理解下面两个圈起来的分录，1、为什么要冲回去年的递延所得税，不是应该增加递延所得税资产吗？借：递延所得税资产15 贷：以前年度损益调整15 2、应交税费这个为什么是360*0.25？去年确认的预计负债，借的营业外支出，不是已经少交了税300*0.25，现在应该确认应交60*0.25？

31

画圈的地方为什么不是200*0.25=50呢为什么是800*0.25

285

老师这里第五问80为什么不确认应交税费-应交所得税80×0.25=20？150怎么都交了

114

最新问答

企业筹办期间的开支，没有计入开办费，如果没有计入开办费有什么影响吗 1小时前

宋生老师朴老师不要接手我的问题股权转让款打到公司账户上银行摘要直接填写投资款可以吗公司再把转让款打给原股东，那银行转账摘要怎么填？昨天

我们是一般纳税人，做中草药批发的。按照实例来讲，我们和自产的农户或者农业合作社收购100000元（单价50元）的农作物，可抵扣进项税额是9000元。我们按含税单价52元卖出，售价104000元，盈利了4000元。销项税额8587.16元。那我的应交增值税是-412.84。这种情况正常吗？符合增值税退税政策可以退出来吗？退出来的话是计入营业外收入-政府补助吗昨天

汇算清缴无票支出调增可以用亏损冲减吗？ 20小时前

SWOT分析如何帮助会计师在财务报告编制和审计过程中识别和解决潜在的风险和问题？ 20小时前

下载APP，拍照搜题秒出结果