问题详情
问题已解决
所属话题：
#税务#
职工教育经费扣除限额大于实际发生的费用，是调增还是调减应纳税所得额?
84784983 | 提问时间：2021 11/07 18:52
丁小丁老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
免费直播
您好！比如税法当年允许扣除的是100，你们公司实际发生了120，则要调增应纳税所得额20
2021 11/07 18:53
5条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
A公司2022年员工实际发放的工资薪金总额1000万元，实际发生的职工教育经费60万元，2021年超过限额未扣除的职工教育经费30万元，职工教育经费当年纳税调整金额是多少？为什么当年应纳税调减20万元，而不是10万元？职工教育经费当年待扣除金额=上年结转+本年发生=30+60=90万元，超过扣除限额80万元，不应该本年调减10万元吗？ 347
职工教育经费实际发生额在扣除比例之内可以扣除，是在计算应纳税所得额时直接减去实际发生额还是按—0处理 469
我的职工福利费实际发生比扣除限额多了，我是调增还是调减企业所得税，见图中 1483
职工教育经费扣除限额 286
企业当年捐赠支出30万，但扣除限额只有24万，应纳税所得额应该先调减24万再调增6万还是只要调增6万就可以呀 344
最新问答
查看更多
老师 这边计算企业所得税3200税金及附加已经包含销 管 财的2500 500 200了 为什么减去3200之后还要再减去2500 500200 昨天
老师，您好，月末结转成本，自己填数据吗，上面生成凭证是空的啊 昨天
老师您好，我上个月开票产品数量多开了，这个月作废重新开的，这个月结转完主营业务收入后发现数量上有余额（负数），金额处没有余额是怎么回事呀 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 6天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册