问题详情
问题已解决
所属话题：
#税务师#
试题二，，从小规模纳税人中购买农产品，9%税率，若用于13%的销售，则按10%进行抵扣。那我们取得专票上的100还需要抵扣吗？纳税人拿着这张专票就可以直接抵扣1000？
84785037 | 提问时间：2021 10/18 22:27
荣荣老师
金牌答疑老师
职称：中级会计师,税务师
免费直播
你好同学，对于小规模纳税人销售农产品也是不得开具增值税专票的，只能开具增值税普通发票。所以这个专票是无效的，只能视同普票计算抵扣进项
2021 10/18 22:32
2条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
小规模和一般纳税人销售农产品取得专票，都是9%抵扣9%，13%抵扣10%么，还是一般纳税人只能抵扣9%；然后计算是进项抵扣按照不含税×税率么？ 143
A选项农产品抵扣票可以开专票么，不是不安票上按9%或10%抵扣么 995
老师，增值税中，农产品进项抵扣，取得一般纳税人的13%，9%的专票分别怎么抵，是按票面税额抵还是计算抵 280
请问老师，一般纳税人向小规模纳税人购入3%专票的农产品，用于制作13%的产品，那可以抵扣多少进项税额？ 1399
【增值税】老师您好，预祝节日快乐： （1）如果一个农户(小规模纳税人)，销售农产品并开具“专票”给一般纳税人，一般纳税人生产13%的产品，一般纳税人抵扣的时候是不是应按照9%抵扣？ （2）如果一个农户(小规模纳税人)，销售农产品并开具“普票”给一般纳税人，一般纳税人生产13%的产品，一般纳税人抵扣的时候是不是应按照10%抵扣？ 600
最新问答
查看更多
老师 公司通行费 我可以单独设一个二级科目通行费吗 昨天
老师 我们公司业务员也是经理 这种情况差旅费记入管理费用可以吗 昨天
为什么说无形资产确认不是产生于企业合并的不确认暂时性差异的所得税影响？ 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 5天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册