问题详情
问题已解决
所属话题：
#税务师#
试题二，，从小规模纳税人中购买农产品，9%税率，若用于13%的销售，则按10%进行抵扣。那我们取得专票上的100还需要抵扣吗？纳税人拿着这张专票就可以直接抵扣1000？
84785037 | 提问时间：2021 10/18 22:27
荣荣老师
金牌答疑老师
职称：中级会计师,税务师
免费直播
你好同学，对于小规模纳税人销售农产品也是不得开具增值税专票的，只能开具增值税普通发票。所以这个专票是无效的，只能视同普票计算抵扣进项
2021 10/18 22:32
2条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
小规模和一般纳税人销售农产品取得专票，都是9%抵扣9%，13%抵扣10%么，还是一般纳税人只能抵扣9%；然后计算是进项抵扣按照不含税×税率么？ 143
A选项农产品抵扣票可以开专票么，不是不安票上按9%或10%抵扣么 995
老师，增值税中，农产品进项抵扣，取得一般纳税人的13%，9%的专票分别怎么抵，是按票面税额抵还是计算抵 287
请问老师，一般纳税人向小规模纳税人购入3%专票的农产品，用于制作13%的产品，那可以抵扣多少进项税额？ 1414
【增值税】老师您好，预祝节日快乐： （1）如果一个农户(小规模纳税人)，销售农产品并开具“专票”给一般纳税人，一般纳税人生产13%的产品，一般纳税人抵扣的时候是不是应按照9%抵扣？ （2）如果一个农户(小规模纳税人)，销售农产品并开具“普票”给一般纳税人，一般纳税人生产13%的产品，一般纳税人抵扣的时候是不是应按照10%抵扣？ 608
最新问答
查看更多
2019年至今，企业所得税年度申报主表的“营业税金及附加”，填报口径具体包括哪些项目？是否发生变化？ 昨天
老师好，这题怎么做，我这样答对吗，帮我看看，并指出问题 昨天
老师好，这题怎么做，我这样做是对的吗 昨天
在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 5天前
会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 5天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册