请问老师工程公司，我1月暂估了人工费，借工程施工～人工费贷应付账款～暂估。同时结转到主营业务成本，期末结转到本年利润。现在发票是专票，成本少了进项税额部分，我直接冲销原暂估，按发票入账金额，导致工程施工～人工费是负数（单笔业务）但还有其他人工费成本进来，最后人工费余额大于0，这个不用后续处理了吧