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#实务#
请问计提公积金、工资、社保当月计提少了。下个月缴纳跟发放分录应该怎么做?就应缴纳是3000,实际计提2500.麻烦列详细分录。谢谢
84785006 | 提问时间:2016 10/31 11:43
吴月柳
金牌答疑老师
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
你好,那当月多提500,借:管理费用-社保 贷:应付职工薪酬-社保,借:管理费用-公积金 贷:应付职工薪酬-公积金,借:管理费用-工资  贷:应付职薪酬-工资,缴纳时,借:应付职工薪酬-社保和公积金 其他应收款-社保及公积金  贷:银行存款 ,发放工资,借:应付职工薪酬 -工资 贷:其他应收款-社保及公积金 银行存款
2016 10/31 11:47
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