老师您好,我2020年9月份暂估一张80万金额的成本分录是:借:工程施工-暂估成本 80 贷:应付账款80,成本已经结转。10月份收到发票是90万,比暂估的多10万,我是不是应该这样做分录 1、冲回 借:工程施工-暂估成本 -80 贷:应付账款 -80 2、按发票做账 借:工程施工-合同成本-材料费 90 贷:银行存款 90 多的成本:借:其他业务成本 10 贷:原材料 10,然后期末再重新结转成本,借:主营业务成本 90 贷:工程施工-材料费 90 ,
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84784987 | 提问时间:2021 01/15 23:55
您好
借:其他业务成本 10 贷:原材料 10,这笔分录不需要写了
您前面把80冲销了 后面按照90结转的成本 少的10已经结转了
2021 01/16 00:37
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