老师，我本月发现，以前的公积金没有计提。付款的时候直接借记了应付职工薪酬-公积金。现在这个明细科目是负数，怎么处理？公司的社保也没有计提，付款直接借记管理费用-社保，其他应付款-个人，贷记银行。已经做了2个月这样的，我还有必要调整吗？应该如何处理？_CPA_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，我本月发现，以前的公积金没有计提。付款的时候直接借记了应付职工薪酬-公积金。现在这个明细科目是负数，怎么处理？公司的社保也没有计提，付款直接借记管理费用-社保，其他应付款-个人，贷记银行。已经做了2个月这样的，我还有必要调整吗？应该如何处理？

84785002 | 提问时间：2020 10/12 10:13

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好你补计提处理。不然到时你科目没法平的。补计提要调整的

2020 10/12 10:23

14条追问解答查看全部

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