你好请问其他应收款-社保费(社保个人部分)这个科目期末能有余额吗?12月新开张的企业,当月有员工,当月买了社保,12月的工资一月份支付。我的处理是这样的,
计提12月工资,借:管理费用-开办费
贷:应付工资
支付12月社保,借:管理费用-开办费
其他应收款-社保(个人部分)
贷:银行存款
这样的话其他应收款-社保这个科目期末就有余额了,请问我这样处理对吗?这个科目可以有余额吗?
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问题已解决
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84784987 | 提问时间:2020 01/15 10:53
你好,可以有余额的。
2020 01/15 10:55
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