10月增值税申报主表中25栏“期初未缴税额（多缴为负数）”这个数据是从哪里来的，看了下9月申报主表，这栏数据还不是这个金额。申报表32栏“期末未缴税款（多缴为负数）”这栏是什么意思，列在这有什么用？还有26栏“实收出口开具专用缴款书退税额”这个是什么意思，通过勾稽关系看类似销项税额吗_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

10月增值税申报主表中25栏“期初未缴税额（多缴为负数）”这个数据是从哪里来的，看了下9月申报主表，这栏数据还不是这个金额。申报表32栏“期末未缴税款（多缴为负数）”这栏是什么意思，列在这有什么用？还有26栏“实收出口开具专用缴款书退税额”这个是什么意思，通过勾稽关系看类似销项税额吗

84785032 | 提问时间：2019 11/01 23:52

小云老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,注册会计师

你好，10月期初未交就是9月的应交，期末则是10月的应交，有出口退税填26

2019 11/02 10:16

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，我在17年1月份时多交税款，2月份的时候申请退税，所以纳税申报表中第25栏期初未缴税额（多缴为负数），32栏期末未缴税额（多缴为负数）中数字为负数，我想问一下，这个数字可以改为0吗

839

我们公司每个月税金都按时交纳，但为什么每月的月初增值税纳税申报表主表第25栏“期初未缴税款额”和第32栏还有33栏都有“期末未缴税额”的金额，是什么原因

615

主表32栏期末未缴税额为什么加上实收出口开具专用缴款书退税额？实收出口开具专用缴款书退税额本来不就是不应该缴税吗？

122

增值税主表第32栏，为什么会是负数，25栏与上期报表32栏致

399

2月份增值税申报表主表25栏为0，30栏为13574.61，32栏数据为-13574.61，13574.61为1月份应缴税款，然后加计递减已经实际抵扣了13574.61，为什么30栏还会显示这个数据呢，不是很明白

193

最新问答

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

想问一下这个怎么算综合起来不太会（1）全年直接销售彩电取得不含税销售收入8000万元（不含换取原材料的部分），全年的原材料，取得增值税专用发票，注明税款为850万元（符合抵扣条件并已申报抵扣）. （2）企业将自产的一批彩电换取 A 公司的原材料，市场价值为200万元（不含税）．成本为130万元，企业已做销售账务处理。换取的原材料价值200万元（不含税）。双方均开具了专用发票。（3）企业接受捐赠原材料一批，价值100万元（不含税）并取得捐赠方开具的增值税专用发票进项税额13万元，该项捐赠收入企业已计入营业外收入核算。（4）1月1日，企业将闲置的机器设备出租给 B 公司，全年收取租金120万元（不含税）。（5）企业全年彩电销售成本为4800万元（不含换取原材料的部分）；发生的销售费用为1800万元（其中广告费为1500万元）、管理费用为800万元（其中业务招待费为90万元，昨天

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果