问题详情
问题已解决
所属话题：
#中级职称#
负债形成的可抵扣暂时性差异，在计算应纳税所得额时，如何调整比如预计负债，广宣费
84784978 | 提问时间：2019 08/10 16:15
陈诗晗老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,高级会计师
免费直播
预计负债属于负债账面大于计税，属于递延所得税负债。 预计负债价值×所得税税率
2019 08/10 16:20
2条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，这个转回应纳税暂时性差异为啥是加呢？应纳税暂时性差异不是产生递延所得税负债吗？应该是会增加应纳税所得额呀。那转回不应该是调减么？比如预计负债税法不允许提前扣除，那么计算应纳税所得额的时候是调增。预计负债产生的是应纳税暂时性差异。那么如果是转回不就应该是调减吗？ 161
资产负债表债务法下，计算应纳税所得额时，减去应纳税暂时性差异再加上可抵扣暂时性差异。如何判断是减去还是加上？ 3188
老师，债务担保的预计负债是不是不形成暂时性差异，形成永久性差异吗？ 3755
老师，预计负债形成可抵扣暂时性差异，为什么计税基础为0？ 530
其他综合收益，他形成应纳税暂时性差异，借：其他综合差异 贷：递延所得税负债 ，那你说算应纳税所得额时要不要减去其他综合收益形成的应纳税暂时性差异？ 5802
最新问答
查看更多
你好，老师，问一下，这里支付租赁付款额为什么不是 借：租赁负债—租赁付款额 贷：银行存款 而是 借：使用权资产 贷：银行存款 昨天
问题：1.外聘研发人员劳务费，处理方法：一.代扣代缴个人所得税，为该外聘研发人员申报劳务报酬所得，不取得代kai的劳务费票据。二、该外聘研发人员去前台代kai劳务费票据；同时企业取得该票据后，代扣代缴个人所得税，为该外聘研发人员申报劳务报酬所得。上面两种方法哪一种正确？2.将外聘研发人员的劳务费，申报个税工资薪金所得，是不正确的，对吗？3.自然人去前台代kai建筑服务劳务费发票，备注栏会备注：由支付方代扣代缴劳务报酬所得个税。那自然人去前台代kai研发活动劳务费，备注栏是否也会备注：由支付方代扣代缴劳务报酬所得个税？ 昨天
这题怎么算啊 昨天
如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 昨天
归还欠款对企业利润表有何影响？ 昨天
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册