补交去年的房产税,去年没有计提,结果3月份做了一笔。借:营业税金及附加。 贷:银行存款,做4月份的帐时,发现3月份那个分录做错,然后原模原样的冲红,又做了笔借:以前年度损益调整 贷:应交税费。 借:应交税费贷:银行存款。借:利润分配-未分配利润贷:以前年度损益调整然而利润表里出现补交去年房产税的余额怎么办,
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问题已解决
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84785025 | 提问时间:2019 05/17 09:48
你好
应该
借:以前年度损益调整-税金及附加 负数
贷:银行存款 负数
借:以前年度损益调整-税金及附加
贷:应交税费-房产税
借:应交税金-房产税
贷:银行存款
不需要转以前年度损益调整了,没有余额。
2019 05/17 09:51
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