我在报季报的时候，发现应交税费科目有余额，但是在报税系统里面又没有留底税和未交的税款，就翻找以前的账，好像是16年的时候期初余额就有问题，我现在调整这笔账通过了以前年度损益调整这个科目，借:以前年度损益调整 -826.79 贷:应交税金——应交增值税——销项税额 -826.79 再借:本年利润 -826.79 贷:以前年度损益调整 -826.79 这样做的分录对嘛？_财务软件_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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我在报季报的时候，发现应交税费科目有余额，但是在报税系统里面又没有留底税和未交的税款，就翻找以前的账，好像是16年的时候期初余额就有问题，我现在调整这笔账通过了以前年度损益调整这个科目，借:以前年度损益调整 -826.79 贷:应交税金——应交增值税——销项税额 -826.79 再借:本年利润 -826.79 贷:以前年度损益调整 -826.79 这样做的分录对嘛？

84784980 | 提问时间：2018 10/19 10:40

文文老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

依照你的描述，分录没问题

2018 10/19 10:48

3条追问解答查看全部

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