SEC禁止纽约一家会计所审计上市中企
北京时间7月2日凌晨消息，美国证券交易委员会（SEC）周二宣布，禁止在纽约的会计师事务所EFP罗滕伯格为在美国上市的中国企业提供审计服务，并称事务所不当处理了一家中国旅游公司的审计。
这是证券交易委员会历史上首次作出这样的惩戒决定。委员会在行政处罚通知中表示，EFP罗滕伯格没有有效规划对中国旅程天下控股集团的审计工作，在为公司的财务报告签发许可的时候，没有获取足够的证据，或者展现了足够的专业质疑态度。
委员会也指出，EFP罗滕伯格在接受旅程天下控股集团作为其客户之前，甚至没有尝试与它所替换的审计师进行沟通，而之前一任审计师在辞任的时候已经披露过对于旅程天下控股集团财务状况的疑虑。
证券交易委员会说，EFP罗滕伯格将被处于5万美元罚款，并被禁止为任何在委员会备案的，公司总部，主要办事处或者至少20%的业务位于中国的公司提供审计服务。
一个消息来源说，这是委员会历史上首次实施这种有针对性的禁令，特别是以为中国公司的审计服务作为目标。过去几年中，很多在美国上市的中国企业都曾被指有会计或者是信息披露方面的问题，监管机构在之前也曾因为没有适当审计这些中国企业而对部分美国审计企业实施过制裁。
证券交易委员会同时禁止EFP罗滕伯格的合伙人之一，负责旅程天下控股集团审计工作的尼古拉斯-波蒂尼（Nicholas R.Bottini）在至少两年内不得审计任何在美国上市的公司，并处以2.5万美元罚款。
EFP罗滕伯格和尼古拉斯-波蒂尼均同意接受惩罚，但是无需承认或者否认犯有任何不当行为。
EFP罗滕伯格的首席执行官汤姆-恩格内特（Thom Englert）在声明中说，“我们很高兴解决了这个问题。”他表示，在接受旅程天下的审计工作之后，事务所已经采取了新的客户接纳政策。EFP罗滕伯格已经在2013年宣布退出中国市场。
媒体没有寻获尼古拉斯-波蒂尼对委员会的决定发表回应；EFP罗滕伯格称，他已经“不再是事务所的合伙人”。
旅程天下及其两名前执行官在2013年9月同意和解证券交易委员会提出的指控。委员会称他们没有披露将美国上市交易募集资金中的4100万美元现金转移给在香港和中国的未具名实体。委员会已经因为未能提交年度和季度财报备案而取消了旅程天下的美国上市交易资格。
媒体未能寻获旅程天下发表回应。
美国市场监管机构在之前已经处罚过旅程天下的另一个审计师：公众公司会计监督委员会在2013年11月宣布，因为之前对旅程天下的审计工作而禁止位于新泽西的Acquavella Chiarelli Shuster Berkower及公司从事上市公司审计工作至少两年。
