单选题
1、对于适用简易程序免于发出要约收购方式增持股份的申请，中国证监会自收到申请文件之日起一定期限内未提出异议的，相关投资者可以向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续。该期限是（ ）。
A、10个工作日
B、15个工作日
C、20个工作日
D、30个工作日
正确答案：A
解析：中国证监会自收到符合规定的申请文件之日起10个工作日内未提出异议的，相关投资者可以向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续。
2、发行公司债券，要求本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的（ ）。
A、20%
B、25%
C、40%
D、50%
正确答案：C
解析：本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的4 0%。
3、上市公司信息披露制度中，招股说明书的有效期为（ ）。
A、1个月
B、3个月
C、6个月
D、12个月
正确答案：C
解析：招股说明书的有效期为6个月。
4、下列有关上市公司收购的表述，符合《证券法》规定的是（ ）。
A、要约收购条件应当适用于被收购的上市公司的全体股东，不能出现要约方面的差别待遇
B、收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的24个月内不得转让
C、在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得变更其收购要约
D、收购期限届满，其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购
正确答案：A
解析：（1）收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让；（2）在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约；收购人需要变更收购要约的，必须及时公告，载明具体变更事项，并通知被收购公司；（3）收购期限届满，只有当被收购公司股权分布不符合上市条件的而被终止上市交易时，其余仍持有被收购公司股票的股东，才有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购。
5、通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司已发行的股份达到一定比例时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行。该比例是（ ）。
A、90%
B、75%
C、50%
D、30%
正确答案：D
解析：通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。
6、下列有关上市公司协议收购的表述中，不符合规定的是（ ）。
A、以协议方式进行上市公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期
B、在过渡期内，收购人绝对不得通过控股股东提议改选上市公司董事会
C、被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保
D、控股股东及其关联方未清偿其对公司的负债，未解除公司为其负债提供的担保，或存在损害公司利益的其他情形的，被收购公司董事会应当对前述情形及时予以披露，并采取有效措施维护公司利益
正确答案：B
解析：在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议改选上市公司董事会，确有充分理由改选董事会的，来自收购人的董事不得超过董事会成员的1/3；选项B不符合规定。
7、根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，下列情形中，不构成上市公司重大资产重组行为的有（ ）。
A、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上
B、购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上
C、购买、出售的资产可变现净值占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产净值的比例达到50%以上，且超过3000万元人民币
D、购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币
正确答案：C
解析：选项C不属于重大资产重组界定的规定标准。
8、甲公司已经持有A上市公司30%的股份，A公司已经发行的股份总额为10亿元，甲公司准备继续收购该公司的股份并依法采用要约方式，则甲公司预定收购的股份数额最低是（ ）。
A、5000万股
B、5亿股
C、1亿股
D、4000万股
正确答案：A
本题考核要约收购的预定收购比例。根据规定，以要约方式收购一个上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的5%。
多选题
1、下列关于公司发行债券的相关说法中，正确的有（ ）。
A、可以申请一次核准，分期发行
B、自证监会核准发行之日起，应在12个月内首期发行，剩余数量应在5年内发行完毕
C、应当一次性发行完毕
D、公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起6个月内有效
正确答案：AD
解析：发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自证监会核准发行之日起，应在12个月内首期发行，剩余数量应在24个月内发行完毕。
2、根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于内幕信息的有（ ）。
A、上市公司收购的有关方案
B、公司分配股利或者增资的计划
C、公司股权结构的重大变化
D、公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任
正确答案：ABCD
3、根据《虚假陈述行政责任规则》的规定，认定为应当从重处罚的情形有（ ）。
A、拒绝、阻碍证券监管机构及其工作人员执法
B、在信息披露违法案件中变造、隐瞒、毁灭证据
C、两次以上违反信息披露规定并受到行政处罚或者证券交易所纪律处分
D、在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案
正确答案：ABCD
解析：《虚假陈述行政责任规则》中明确规定，下列情形认定为应当从重处罚情形：（1）不配合证券监管机构监管，或者拒绝、阻碍证券监管机构及其工作人员执法，甚至以暴力、威胁及其他手段干扰执法。（2）在信息披露违法案件中变造、隐瞒、毁灭证据，或者提供伪证，妨碍调查。（3）两次以上违反信息披露规定并受到行政处罚或者证券交易所纪律处分。（4）在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案。（5）证监会认定的其他情形。
4、根据证券法规定，公开发行公司债券，应当符合的条件包括（ ）。
A、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末注册资本的40%
B、股份有限公司的净资产不低于人民币6000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币3000万元
C、公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，募集的资金投向符合国家产业政策
D、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
正确答案：CD
解析：本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%；选项A错误。股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；选项B错误。
5、A股份有限公司（以下简称A公司）拟首次公开发行股票并在主板上市，下列人员的兼职符合规定的有（ ）。
A、A公司董事甲兼任控股股东B公司的总经理
B、A公司的总经理乙兼任控股股东B公司的董事
C、A公司的财务总监丙兼任控股股东B公司全资控股的C公司的财务部经理
D、A公司董事会秘书丁兼任控股股东B公司全资控股的C公司的监事
正确答案：ABD
解析：根据《首发管理办法》的规定，发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。因发行人董事的兼职不受此项限制，因此选项A的表述符合规定；因发行人的高级管理人员可以兼任控股股东的董事，故选项B的表述符合规定；因发行人的高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，因此选项C的表述不符合规定；因发行人的高级管理人员可以在控股股东控制的其他企业中担任监事，因此选项D的表述符合规定。
6、关于首次公开发行股票时的老股转让，下列表述错误的有（ ）。
A、公司股东拟公开发售股份的，应当向发行人董事会提出申请；需要相关主管部门批准的，应当事先取得相关部门的批准文件
B、公司股东拟公开发售股份的，应当向发行人股东大会提出申请
C、发行人董事会应当依法就本次股票发行方案作出决议，并提请股东大会批准
D、发行人与承销商应当就本次发行承销费用的分摊原则进行约定，并在招股说明书等文件中披露相关信息
正确答案：BD
解析：公司股东拟公开发售股份的，应当向发行人董事会提出申请；选项B错误。发行人与拟公开发售股份的公司股东应当就本次发行承销费用的分摊原则进行约定，并在招股说明书等文件中披露相关信息；选项D错误。
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