2024中级财务管理考前冲刺黄金考点30个-13

2024年中级会计职称考试在即，考前必须要将重要的知识点再仔细过一遍，跟着网校的脚步，现在开始吧！

<汇总：2024中级财务管理黄金考点30个>

黄金考点13

相关系数不同取值的含义

取值含义ρ1,2等于1两项资产的收益率具有完全正相关的关系，此时，两项资产的收益率变化方向和变化幅度完全相同，两项资产的风险完全不能互相抵消，所以，这样的组合不能抵消任何风险。【提示】此时，组合的风险等于组合中各项资产风险的加权平均数（σp＝W1σ1＋W2σ2），且此时组合风险达到最大值ρ1,2等于－1两项资产的收益率具有完全负相关的关系，此时，两项资产的收益率变化方向相反、变化幅度相同。两项资产的风险可以充分地抵消，所以，这样的组合能最大程度地抵消风险，甚至完全消除。【提示】此时，组合的风险达到最小值（｜σp＝W1σ1－W2σ2｜）ρ1,2通常介于（-1，1）之间即两种资产具有不完全的相关关系，因此会有0＜σp＜（W1σ1＋W2σ2），即证券资产组合收益率的标准差小于组合中各资产收益率标准差的加权平均值（或者说：证券资产组合的风险小于组合中各项资产风险的加权平均值），因此，大多数情况下，证券资产组合能够分散风险，但不能完全消除风险。

2024年中级会计考试马上就要来了，聪明人一定懂得抓住最后的复习时间，最后冲刺时刻，请您务必全力以赴！