2015年中级审计师《审计专业相关知识》复习：股份有限公司董事会

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股份有限公司董事会

1.人数：5—19人

「链接」有限责任公司董事会由3-13人组成。

2.董事长：由董事会以全体董事的过半数选举产生。

「链接」有限责任公司董事长、副董事长的产生办法由公司章程规定。

「链接」国有独资公司董事长、副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中“指定”。

3.会议召集：董事会会议每年度至少召开2次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。

4.临时董事会：代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内召集。

「链接」同有限责任公司股东会临时会议。

5.出席：过半数的董事出席方可举行。董事因故不能出席会议的，可以“书面”（不能口头）委托其他“董事”（不能是非董事）代为出席。

6.表决：董事会作出决议必须经“全体”（而非出席）董事的“过半数”通过。

7.会议记录：董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，“参与决议”的董事对公司负赔偿责任；但经证明在表决时曾“表明异议”并“记载于会议记录”的，该董事可以免除责任。