企业免税购进原材料100万加工成商品，卖给关联外贸企业收入1000万，此外当期发生进项税额350万，企业增值税怎么计算，要考虑免税购进原材料吗？
问题已解决
所属话题：
#税务#
aa | 提问时间：2024 12/10 10:52
1.计算销项税额：若税率为 13%，销项税额为1000*13%=130万元。
2.计算因免税购进原材料需转出的进项税额：假设退税率为 13%，转出进项税额为100*13%=13万元。
3.计算当期应纳税额：130-（350-13）=-207万元，应纳税额为 0，期末留抵税额为 207 万元。
2024 12/10 10:54
4条追问解答 查看全部
287相关问答
查看更多最新问答
查看更多