我们劳务是外包出去的，但劳务票未及时每月提供给我司，我司每月按对方提供的工资表暂估人工成本，以及当月结转成本，那年底收到劳务发票，应该怎么入账。每月收到劳务工资表（借：工程施工-人工费，贷：应付账款），月底结转（借主营业务成本，贷工程施工-人工费）。收到劳务票（借：工程施工-人工费，应交税费，贷：应付账款），然后在对应冲红这张票吗