老师，从境外购入服务100万，代扣代缴的所得税10万，以下分录对吗？如果不对，应该如何做？如果以下分录对的，那么管理费用里面的10万是不是汇算清缴的时候要转出？但是含在管理费用里，时间久了或者全年笔数多的话，很难记得或算起来比较麻烦呢。所以应该怎么做分录呢？借: 管理费用 110 贷: 应交税费-代扣代缴企业所得税 10 应付账款-境外企业 100 借: 应交税费-代扣代缴企业所得税 10 应付账款-境外企业 100 贷: 银行存款 110_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，从境外购入服务100万，代扣代缴的所得税10万，以下分录对吗？如果不对，应该如何做？如果以下分录对的，那么管理费用里面的10万是不是汇算清缴的时候要转出？但是含在管理费用里，时间久了或者全年笔数多的话，很难记得或算起来比较麻烦呢。所以应该怎么做分录呢？借: 管理费用 110 贷: 应交税费-代扣代缴企业所得税 10 应付账款-境外企业 100 借: 应交税费-代扣代缴企业所得税 10 应付账款-境外企业 100 贷: 银行存款 110

m8964_42568 | 提问时间：2024 07/11 11:10

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

你好，分录没问题，金额不准确

2024 07/11 11:11

5条追问解答查看全部

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