1-2栏销售额=500*500+79100/1.13+67800/1.13=380000(元)
销项税额=380000*13%=49400(元)
进项税额=360+26000+270+13000=39630
进项税额转出=6500(元)
实际抵扣进项税额=39630-6500=33130(元)
本期应交税费=49400-33130=16270(元)
本期缴纳上期应纳税额=10000
本期应补(退)税额=16720+10000=26720(元)
城市维护建设税=26720*7%=1870.4
教育费附加=26720*3%=801.6
地方教育费附加=26720*2%=534.4