问题详情
问题已解决
所属话题：
#税务#
做了一笔红冲分录：借应收账款，贷以前年度损益调整，应交销项税（都是红字），，那这样申报增值税要怎么申报？因为税额是根据收入，申报的时候自动算的
84784961 | 提问时间：04/03 09:22
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
免费直播
你好，你的正数销售额+负数销售额合计填写
04/03 09:25

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
你好，前几年少做收入，是不是：借应收账款， 贷以前年度损益调整 应交税费，应交增值税销项， 这个是补做收入 ，已经罚款补税了，那这个应收账款需要确认收入嘛？怎么做科目呢？ 283
我们公司要冲减去年销售，分录是这样填的：借：应收账款(红字） 贷：以前年度损益调整(红字） 应交税费--应交增值税--销项税额(红字） 借：以前年度损益调整(红字） 贷：库存商品(红字） 增值税附表一该怎么填？目前收入那栏对不上。 913
您好，小规模纳税人去年的一笔免税增值税，红字冲了，去年转入营业外收入年税收入了，那我还得调整本年利润，还通过以前年度损益调整调吗？ 红字冲借负数应交税费应交增值税，贷负数营业外收入免税收入，还是直接借营业外收入，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷本年利润 1580
老师，用有一笔业务，去年已经开票并确认收入，今年发现这笔业务不能不能做而开具了红字发票并退款给对方，我账务怎么做， 贷：银行存款， 贷：红字以前年度损益调整 红字应交税费-应交销项税吗？ 那增值税纳税申报表收入和账务的收入就不一致了吧，谢谢老师 116
增值税申报表的销项收入一定要和本月账里的销项收入相等吗？因为本月做了一笔调整两年前的收入，借:其他应付款-7430000 贷:以前年度损益调整 -6693693.69 销项税 -736306.31 我把-6693693.69填到未开票收入 销项税是对上了，但是销售收入就和账对不上，因为冲的是以前年度损益调整，并不是冲的本期收入。这样填增值税申报表是对的吗？这样填主表的销项收入就和我账里的销项收入对不上，利润表还是对的。 350
最新问答
查看更多
老师您好，收到租金，对方未叫开票，入无票收入报增值税，账务上做成了开票分录，次月开票如何红字做正确分录？如图 谢谢 19小时前
怎么理解企业合并时账价与公允价之间因为存货或产品形成的差额往外销售形成利润后调节当年利润，在当年利润上进行加减的问题，怎么能更好的理解什么时候该加什么时候该减 昨天
发行普通股的佣金和手续费不应该是进入资本公积吗，为什么这边计入长投的成本？ 昨天
财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 1个月前
现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 1个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册