甲传媒公司,为增值税一般纳税人,2022年9月企业发生如下业务: (1)9日,公司购进8台计算机,用于公司的日常业务制作,支付含税价款4.52 万元,并取得增值税专用发票,当月完成认证;
(2)10日,为某电视剧提供片花制作服务,收到含税服务费收入106万元;(3)11日,公司购入一台小汽车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计11.3 万元;
(4)22日,电影在影院上映,向影院支付上映费用含税价款15万元,取得税务
局代开的增值税专用发票。(影院选择采用简易计税方法)
(5)23日,将购进的一批货物直接赠送给某希望小学。该批产品的成本为120 万元,市场售价为169.5万元(含税);(6)8月留抵税额为9万元。
要求:
(1)购入计算机可以抵扣的增值税进项税额;
(2)提供片花制作服务应计算缴纳的增值税销项税额;
(3)取得机动车销售统一发票可抵扣,可抵扣的进项税额是多少

问题已解决
所属话题:
#税务#

m85582768 | 提问时间:2024 03/13 09:01
1)购入计算机可以抵扣的增值税进项税额4.52/(1+13%)*13%=0.52
2024 03/13 09:01
最新问答
查看更多