问题详情
问题已解决
所属话题:
#税务#
甲传媒公司,为增值税一般纳税人,2022年9月企业发生如下业务: (1)9日,公司购进8台计算机,用于公司的日常业务制作,支付含税价款4.52 万元,并取得增值税专用发票,当月完成认证; (2)10日,为某电视剧提供片花制作服务,收到含税服务费收入106万元;(3)11日,公司购入一台小汽车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计11.3 万元; (4)22日,电影在影院上映,向影院支付上映费用含税价款15万元,取得税务 局代开的增值税专用发票。(影院选择采用简易计税方法) (5)23日,将购进的一批货物直接赠送给某希望小学。该批产品的成本为120 万元,市场售价为169.5万元(含税);(6)8月留抵税额为9万元。 要求: (1)购入计算机可以抵扣的增值税进项税额; (2)提供片花制作服务应计算缴纳的增值税销项税额; (3)取得机动车销售统一发票可抵扣,可抵扣的进项税额是多少
m85582768 | 提问时间:2024 03/13 09:01
暖暖老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
1)购入计算机可以抵扣的增值税进项税额4.52/(1+13%)*13%=0.52
2024 03/13 09:01
12条追问解答 查看全部
下载APP,拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取