小规模公司,7月份冲红了上个月开的一张增值税专票(税率1%),又重新开了一张3%的增值税专票(金额一样),那我这个月报增值税应当怎么填
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84785009 | 提问时间:2023 10/16 10:19
根据您提供的情况,以下是您可以采取的报增值税的步骤:
在申报表中选择“一般纳税人”,并填写上月开出的专票的相关信息,包括金额、税额和发票代码等。
在本月冲红上月专票的栏次内,填写冲红的金额和税额,并将冲红的金额减去本月开出的专票金额,得出本月应申报的销售额。
在本月开出的专票栏次内,填写重新开具的专票金额和税额,并将该金额加入本月应申报的销售额中。
根据本月应申报的销售额和适用税率计算应纳税额,并将其填入申报表中。
2023 10/16 10:21
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